Als u geld investeert en vervolgens uw beleggingen verkoopt, zult u hopelijk een rendement behalen. Als je extra geld verzamelt, kun je dan raden wie (naast jou) nog meer een uitgestoken hand zal uitsteken? Rechts. Oom Sam.
Inhoudstabel [ Verberg ]
- Begrijp de twee soorten dividenden & hoe ze worden belast
- Korte- en langetermijnmeerwaarden worden belast
- Hoe rente-inkomsten worden belast
- Hoe fiscaal voordelige rekeningen worden belast
- Hoe kapitaalverliezen worden belast
- Hoe dividendherleggingen worden belast
- En hoe zit het met fiscaal efficiënte investeringen?
- Laatste gedachten
Het type beleggingsinkomsten dat u ontvangt, bepaalt hoe u wordt belast.
Als u beleggingsverliezen lijdt, kunt u deze verliezen mogelijk aftrekken. U kunt uw belastingplicht ook minimaliseren door te investeren in specifieke accounts met belastingprivileges.
Indice dei contenuti:
Begrijp de twee soorten dividenden en hoe ze worden belast
Dividenden zijn betalingen aan de eigenaren van aandelen, ETF’s of beleggingsfondsen. “Gewone dividenden” omvatten gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde dividenden.
1. Gekwalificeerde dividenden
Om als een gekwalificeerd dividend te worden beschouwd
, moet uw dividend worden betaald door een Amerikaans bedrijf of een buitenlands bedrijf dat op een Amerikaanse beurs wordt verhandeld.
U moet een aandeel langer dan 60 dagen aanhouden gedurende de periode van 120 dagen die 60 dagen voor de ex-dividenddatum begint. In het geval van preferente aandelen moet u ze 90 dagen bewaren gedurende de periode van 180 dagen die 90 dagen vóór de ex-dividenddatum begint. Gekwalificeerde dividenden worden belast tegen het tarief van de vermogenswinstbelasting. Meer informatie over vermogenswinstbelastingen.
2. Niet-gekwalificeerde dividenden
Aan de andere kant worden ze belast tegen het hoogste inkomstenbelastingtarief, omdat ze niet in aanmerking komen voor het laagste tarief.
Enkele voorbeelden van ongekwalificeerde dividenden en hun tegenpartijen zijn vastgoedbeleggingstrusts (REIT’s), commanditaire vennootschappen (MLP’s), aandelenopties voor werknemers en geldmarktrekeningen.
Hoe vermogenswinsten op korte en lange termijn worden belast
Wanneer u uw beleggingen verkoopt, wordt u belast op de winst die u op die beleggingen maakt. Dit kan ook gelden voor andere kapitaalgoederen, waaronder auto’s, boten, grond en onroerend goed. Hoe ze zullen worden belast, hangt af van de vraag of ze als kortetermijn- of langetermijnmeerwaarden worden beschouwd.
Belasting is alleen van toepassing op “gerealiseerde” meerwaarden, niet op “niet-gerealiseerde” meerwaarden (winsten die alleen op papier bestaan).
Kortetermijnmeerwaarden verwijzen naar de verkoop van activa die minder dan een jaar in eigendom zijn en worden meestal belast tegen het maximale marginale belastingtarief van de belastingbetaler, of het gewone inkomstenbelastingtarief. Langetermijnmeerwaarden verwijzen naar beleggingen die langer dan een jaar worden aangehouden en de belastingtarieven zijn 0%, 15% of 20%, afhankelijk van het bedrag van het inkomen en de indieningsstatus.
Hoe rente-inkomsten worden belast
Rente-inkomsten verwijzen naar de inkomsten die u ontvangt door te beleggen in obligaties of contante beleggingen en zijn gebaseerd op uw normale belastingtarief. Dividenden, meerwaarden en rentebaten worden allemaal gerapporteerd in 1099. Zie hieronder voor een volledige lijst van 1099 formulieren:
- 1099-B: rapporteert meerwaarden en verliezen
- 1099-DIV: rapporteert dividendinkomsten en vermogenswinstuitkeringen
- 1099-INT: rapporteert rentebaten
- 1099-R: rapporteert uitkeringen van pensioenrekeningen
- 1099-MISC: rapporteert vervangende betalingen in plaats van dividenden
- 1099-OID: rapporteert elke oorspronkelijke uitgiftekorting (OID) van schuldobligaties
- 1099-Q: Rapporteert uitkeringen van onderwijsspaarrekeningen (ESA) en 529-rekeningen
Hoe fiscaal voordelige rekeningen worden belast
Fiscaal voordelige rekeningen verwijzen naar elk type belastingvrije, uitgestelde belastingbelegging of bieden andere soorten belastingvoordelen. (Ze verschillen van belastbare rekeningen, die vaker wel dan niet bijna geen belastingvoordelen bieden. Deze kunnen individuele en gezamenlijke beleggingsrekeningen, bankrekeningen en geldmarktfondsen omvatten.) Er is een hele divisie van persoonlijke financiën. toegewijd aan solide fiscale planning, die u aanmoedigt om de belastingcode in uw voordeel te gebruiken. Fiscaal voordelige accounts zijn een steunpilaar in wat sommigen zelfs ‘belastinghacking’ noemen, zonder de illegale activiteit, natuurlijk. Hier is een snelle routekaart voor besparingen met belastingvoordelen met deze eenvoudig te implementeren opties. Voor het grootste deel is alles wat u nodig hebt een brokerage-account:
- Roth IRA: Stortingen worden gedaan met dollars na belasting, wat betekent dat u geen belasting betaalt over uw geld wanneer u uw geld met pensioen laat gaan. Er is echter een boete van 10% op vroege uitkeringen op verdiende inkomsten.
- Traditionele IRA’s: Deze IRA’s zijn fiscaal aftrekbaar en worden behandeld als regulier inkomen voor belastingen als u met pensioen gaat op de leeftijd van 59 en een half of ouder. (U krijgt een boete als u vóór die leeftijd met pensioen gaat.)
- 401 (k), 403 (b), Solo 401 (k) s: u hoeft geen belasting te betalen over uw fondsen tot uw pensionering. Opmerking: De meeste vroege opnames (die vóór de leeftijd van 59 en een half) worden belast als gewoon inkomen, plus een boete van 10%.
- 529 College Savings Plan: Staten en onderwijsinstellingen hebben 529 college-spaarplannen voor spaarders gemaakt. Wanneer ze worden gebruikt voor collegegeld, kost en inwoning bij gekwalificeerde instellingen, zijn ze niet onderworpen aan federale belasting of (meestal) staatsbelasting. Meer dan 30 staten bieden een belastingaftrek voor 529 bijdragen.
- Health Savings Account (HSA): U kunt belastingvrij geld storten, belastingvrij geld opnemen wanneer u ze gebruikt voor een gekwalificeerde medische uitgave, en inkomsten op beleggingen worden ook niet belast, zolang u ze gebruikt voor een gekwalificeerde medische uitgave. Ook als u de pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt, kunt u geld opnemen zoals een traditionele IRA.
Hoe kapitaalverliezen worden belast
Wanneer uw beleggingen in waarde dalen, of meer specifiek, wanneer u een belegging verkoopt voor minder dan uw aankoopprijs of aangepaste basis, treden kapitaalverliezen op. Als de aandelenmarkt keldert, kunt u wat verliezen terugverdienen op het moment van belastingen, maar nogmaals, u zult alleen de beloning oogsten als u uw activa verkoopt. U kunt het Schedule D-formulier voor zowel meerwaarden als verliezen downloaden op de IRS-website.
Hoe dividendherinvesteringen worden belast
Als u ervoor kiest om uw dividenden te herinvesteren in plaats van ze als betaling te nemen, moet u nog steeds belasting betalen over die dividenden die tijdens dat specifieke boekjaar zijn herbelegd. Als u bijvoorbeeld dividenden ontvangt in 2018, moet u een 1099-DIV-verklaring ontvangen wanneer u de indiening in 2019 doet, en dit omvat ook als u deelneemt aan een dividendherinvesteringsplan (DRIP). (Met een DRIP kunt u meer aandelen van het aandeel kopen in plaats van een contant dividend te ontvangen.)
Wat met fiscaal efficiënte beleggingen?
Voor meer informatie over uitgestelde belastingrekeningen, belastbare rekeningen, de beste soorten fondsen om in elk te houden en hoe belastingen de groei van een portefeuille kunnen beïnvloeden, bekijkt u de video van TD Ameritrade:
Finale gedachten
Inmiddels weet je dat een van de meest fiscaal efficiënte wegen die je kunt nemen, is om een slimme portemonnee samen te stellen om je geld te beschermen tegen Uncle Sam. Veel van dit soort rekeningen zijn echter uitgesteld van belasting en zijn helemaal niet liquide, wat nadelig kan zijn als u snel contant geld nodig heeft. Dat is de reden waarom belastbare rekeningen meestal een van de belangrijkste benodigdheden zijn voor de meeste beleggers. Belastingen zijn ingewikkeld, dus u kunt het beste een accountant of belastingadviseur raadplegen voor meer informatie over hoe u de meest voordelige portefeuille voor uw persoonlijke situatie kunt maken.
