Het onderzoek begon in Piacenza en kreeg al snel landelijke proporties. Op 19 februari 2026 maakte de Guardia di Finanza bekend dat een gespecialiseerde eenheid met behulp van geavanceerde blockchain‑analyse een reeks fiscale onregelmatigheden ontdekte die samen opliepen tot ongeveer 500.000 euro.
In het centrum van de actie stonden zowel fysieke apparaten voor mining als digitale rekeningen, vaak aangeduid als wallets, waarin aanzienlijke hoeveelheden cryptoactiva waren verzameld.
Indice dei contenuti:
Hoe het onderzoek liep
De zaak startte met de focus op een ondernemer uit Piacenza. Technische teams van het Nucleo Speciale Tutela Privacy e Frodi Tecnologiche uit Rome ondersteunden de lokale eenheid. Met specialistische software werden transacties op de blockchain teruggevolgd en gekoppeld aan rekeninghouders.
Tijdens een controle van een bedrijfsdepot werd een zogenoemde mining rig gevonden: een machine die continu berekeningen uitvoert om nieuwe digitale munten te genereren en transacties te bevestigen.
Naast de hardware troffen de onderzoekers meerdere high‑end GPU’s aan — componenten die gamers herkennen maar die in dit geval werden ingezet om de hashkracht van de rig te verhogen. Tegelijk werden verschillende virtuele wallets in kaart gebracht die digitale activa bevatten met aanzienlijke economische waarde.
Technische middelen en bewijsvoering
De Guardia di Finanza gebruikte geavanceerde tools om de keten van transacties te reconstrueren. Dankzij forensische blockchain‑analyse konden transfers, in‑ en uitgaande flows en wisselingen via exchanges worden gedocumenteerd. Dat maakte het mogelijk om wallets met zekerheid toe te schrijven aan specifieke natuurlijke personen die in meerdere regio’s wonen, waaronder Emilia‑Romagna, Lazio, Marche en Sicilië.
Van mining tot trading
De betrokkenen waren niet alleen actief met het delven van munten; uit de transacties bleek een regelmatige handel op gecertificeerde exchanges. De meeste bewegingen betroffen bekende munten als Bitcoin en Ethereum, maar ook andere tokens kwamen voor. Deze activiteiten leidden tot realisaties en winstnemingen die, volgens de fiscus, niet in de aangiften waren opgenomen.
Wettelijke verplichtingen en tekortkomingen
In Italië geldt een verplichting tot rapportage van buitenlandse bezittingen en van gerealiseerde meerwaarden in het aangifteformulier (het zogenoemde quadro RW). De zes onderzochte personen zouden die verplichtingen niet zijn nagekomen: noch de aan‑ en verkopen, noch de posities in buitenlandse wallets werden correct aangegeven. Daardoor werden de verschuldigde belastingen en de daarvoor bestemde imposta sostitutiva niet afgedragen.
Financiële impact en vervolgstappen
De reconstructie van de onbetaalde belastingen resulteerde in een indicatie van ongeveer 500.000 euro. Naast de afdracht van de belastingvorderingen zullen administratieve boetes en sancties volgen volgens de toepasselijke wetgeving. De operatie omvatte één volledige fiscale verificatie en zes individuele controles verspreid over het land.
Het onderzoek illustreert hoe digitale technologieën enerzijds nieuwe economische kansen scheppen en anderzijds specifieke risico’s voor de belastingheffing introduceren. De Guardia di Finanza benadrukt dat vermeende anonimiteit op de blockchain misleidend kan zijn: met de juiste analysetools zijn transactiestromen traceerbaar en toewijsbaar.
Breder kader en lessen
Deze zaak valt binnen het grotere initiatief om fiscale naleving te handhaven in opkomende digitale sectoren. Autoriteiten investeren in gespecialiseerde kennis en tooling om cryptogerelateerde vermogens te detecteren en te belasten. Voor marktdeelnemers is de boodschap duidelijk: wie actief is met mining of trading van digitale valuta moet zich bewust zijn van fiscale rapportageverplichtingen en de gevolgen van nalatigheid.
Samengevat toont het onderzoek uit Piacenza aan dat technische complexiteit geen garantie voor onvindbaarheid is. Met gerichte opsporingstechnieken kunnen digitale sporen worden samengebracht en verantwoordelijken worden geïdentificeerd, wat bijdraagt aan een eerlijker belastingstelsel en bescherming van de integriteit van de economie.