Een beleggingsfonds is een professioneel beheerd bedrijf dat geld van veel beleggers verzamelt en belegt in effecten zoals aandelen, obligaties en kortlopende schuld-, aandelen- of obligatiefondsen en geldmarktfondsen.
Beleggingsfondsen zijn een goede investering voor beleggers die hun portefeuille willen diversifiëren.
In plaats van alles op één bedrijf of sector in te zetten, belegt een beleggingsfonds in verschillende aandelen om te proberen het portefeuillerisico te minimaliseren.
De term wordt meestal gebruikt in de VS, Canada en India, terwijl vergelijkbare structuren over de hele wereld de SICAV in Europa en de open-end beleggingsonderneming in het VK omvatten.
Wat is het proces voor het veranderen van de beleggersstatus van Minor naar Major?
Minderjarigen kunnen beleggen in beleggingsfondsen via hun ouders/voogden.
De minderjarige is in dit geval de eerste en enige rekeninghouder en wordt vertegenwoordigd door een natuurlijke voogd (vader/moeder) of wettelijke voogd (aangewezen rechtbank). Een minderjarige vertegenwoordigd door een natuurlijke voogd bereikt de meerderheid op 18 jaar, terwijl degenen die worden vertegenwoordigd door wettelijke voogden de meerderheid bereiken op 21 jaar.
Zodra de Minderjarige
een meerderheid bereikt, moet u een wijziging in de status van de houder van één rekening aanvragen van Minor naar Major, anders zouden alle toekomstige transacties (SIP/SWP/STP) in de rekening worden opgeschort.
Meestal sturen beleggingsfondsen een kennisgeving naar de voogd en de minderjarige om de benodigde documenten van tevoren in te dienen. De voogd moet verzoeken om de status te wijzigen in Major, samen met de handtekening van Minor die naar behoren is geattesteerd door een bankfunctionaris. Het registratieformulier voor de bankrekening van de minderjarige en KYC moeten ook bij de aanvraag worden ingediend.
De fiscale gevolgen zullen nu gedragen moeten worden door de enige rekeninghouder (Major).
Totdat het kind minderjarig is, vallen alle inkomsten en inkomsten van de rekening van het kind onder het inkomen van de ouder / voogd en betaalt de ouder / voogd de toepasselijke belastingen. In het jaar waarin de minderjarige de meerderheid bereikt, wordt hij als een afzonderlijk individu behandeld en betaalt hij belasting over het aantal maanden waarvoor hij in dat jaar major is.