Cryptovaluta-investeringen kunnen zowel winst als verlies opleveren. Wanneer je crypto hebt verloren, is het belangrijk om dit correct te documenteren en aan te geven bij de Belastingdienst. Dit artikel biedt een stap-voor-stap gids om verloren crypto te melden, inclusief het verzamelen van bewijzen, het verwerken in Box 3 en het invullen van de juiste formulieren.
Stap 1: Verzamel bewijzen van verloren crypto
Om verloren crypto aan te geven bij de Belastingdienst, heb je bewijzen nodig. Dit kunnen verschillende documenten zijn, afhankelijk van hoe je de crypto hebt verloren. Enkele voorbeelden van bewijzen zijn:
- Exchange-logs Screenshots of transactiegeschiedenis van de exchange waar je de crypto hebt verloren.
- Supporttickets Correspondentie met de klantenservice van de exchange of walletprovider.
- E-mails Berichten die bevestigen dat je crypto is verloren gegaan.
- Wallet-backups Bewijzen dat je wallet leeg is of dat je toegang hebt verloren.
Het is belangrijk om zo veel mogelijk bewijzen te verzamelen om je claim te ondersteunen. Hoe gedetailleerder de documentatie, hoe beter.
Stap 2: Documentatie verwerken in Box 3
Verloren crypto valt onder de categorie verlies op financiële activa en moet worden vermeld in Box 3 van je aangifte inkomstenbelasting. Box 3 omvat namelijk alle vermogensbestanddelen, inclusief cryptovaluta. Hier is hoe je dit kunt doen:
- Ga naar het formulier Inkomstenbelasting op de website van de Belastingdienst.
- Vul het gedeelte over vermogensbestanddelen in. Hier moet je aangeven dat je crypto hebt verloren.
- Geef een onderbouwing van je verlies. Dit kan bijvoorbeeld zijn: “Op 15 januari 2026 heb ik 1 BTC verloren door een hack op de exchange X. Ik heb supporttickets en e-mails als bewijs.”
Het is belangrijk om duidelijk en precies te zijn in je onderbouwing. De Belastingdienst kan aanvullende informatie vragen, dus houd alle documentatie bij de hand.
Stap 3: Formulieren invullen
Naast het invullen van Box 3, zijn er mogelijk nog andere formulieren nodig. Dit hangt af van je specifieke situatie. Enkele veelvoorkomende formulieren zijn:
- Formulier Vermogensbestanddelen Hierin geef je alle vermogensbestanddelen op, inclusief verloren crypto.
- Formulier Verlies op financiële activa Dit formulier is specifiek voor het melden van verlies op financiële activa, zoals cryptovaluta.
Zorg ervoor dat je de juiste formulieren invult en alle vereiste informatie verstuurt. De Belastingdienst heeft gedetailleerde instructies op hun website over hoe je de formulieren correct kunt invullen.
Voorbeelden van wording voor onderbouwing richting fiscus
Het is belangrijk om je verlies duidelijk en precies te onderbouwen. Hier zijn enkele voorbeelden van wording die je kunt gebruiken:
- “Op 10 maart 2026 heb ik 0,5 ETH verloren door een technische storing op de exchange Y. Ik heb screenshots van de transactiegeschiedenis en een supportticket als bewijs.”
- “Op 22 april 2026 heb ik mijn toegang tot mijn wallet verloren vanwege een vergeten wachtwoord. Ik heb een wallet-backup en e-mails met de walletprovider als bewijs.”
Deze voorbeelden geven een idee van hoe je je verlies kunt onderbouwen. Zorg ervoor dat je zo specifiek mogelijk bent en alle relevante details vermeldt.
Conclusie
Het melden van verloren crypto aan de Belastingdienst vereist gedetailleerde documentatie en een duidelijk onderbouwde claim. Door exchange-logs, supporttickets en andere bewijzen te verzamelen, kun je je verlies onderbouwen en in Box 3 van je aangifte vermelden. Zorg ervoor dat je de juiste formulieren invult en alle vereiste informatie verstuurt. Met deze stap-voor-stap gids kun je ervoor zorgen dat je verloren crypto correct wordt gemeld en aangifte wordt gedaan bij de Belastingdienst.
