National Pension System (NPS) is een “pensioenspaarregeling” die iedereen kan gebruiken om een geheel van pensioenen te creëren. Ja, NPS is een corpusgenerator. Op zichzelf kan NPS geen inkomsten genereren na pensionering.
Waarom benadruk ik dit feit? Want als belegger moeten we ons ervan bewust zijn dat alleen NPS-investeringen ons laten passeren. We moeten meer doen zodra onze NPS volwassen wordt (na pensionering).
Maar u kunt het pensioenlichaam dat is ingebouwd in het nationale pensioenstelsel (NPS) gebruiken om de lijfrente te kopen. De gekochte lijfrente kan op zijn beurt gegarandeerd maandelijks inkomen genereren. Lees: Alles over lijfrente.
Maar niet al het geld hoeft te worden gebruikt om de lijfrente te kopen. Een deel van het NPS-corpus kan ook als een vast bedrag worden opgenomen.
Onderwerpen :
Nationaal pensioenstelsel (NPS).
Hoe NPS werkt.
Investeer in NPS.
Wie kan de abonnee zijn.
Hoe u zich kunt abonneren op NPS.
Wat is automatische keuze.
Wat is Active Choice.
Wat zijn Tier-I en Tier-II a/c.
Bijdragen in NPS.
Regels voor het opnemen van geld.
Voordelen van NPS.
Fiscale voordelen van NPS.
conclusie.
1. Nationaal Pensioenstelsel (NPS)
NPS is een “premiestelsel”. Het is anders dan wat er eerder bestond. Voorheen (vóór 2004) ontvingen gepensioneerden als ambtenaar een pensioen (maandinkomen). Pensioen was hun extra uitkering na pensionering.
Maar in het premiestelsel (na 2004) moeten mensen een deel van hun inkomen bijdragen en zelf een pensioencorpus opbouwen. De extra uitkering in de vorm van een pensioen (gefinancierd door de overheid) is weg.
Van 2004 tot 2009 was NPS alleen beschikbaar voor ambtenaren. Maar vanaf 1 mei 2009 konden ook niet-gouvernementele werknemers en zelfstandigen op vrijwillige basis investeren in NPS.
Pensioenfondsen die in NPS zijn opgebouwd, worden ook belegd in de aandelenmarkt om betere rendementen te behalen.
Wie reguleert NPS? PFRDA (Pension Fund Regulatory &Development Authority) is de toezichthouder. Het is een statutair orgaan van de Indiase regering. Het maakt deel uit van het Department of Financial Services.
Kernpunten van het nationale pensioenstelsel
Vrijwillig en gedefinieerd: de bijdrage aan NPS is vrijwillig en gedefinieerd. Het betekent dat je er vrijwillig voor kunt kiezen om bij te dragen aan NPS. Daarnaast worden de omvang en frequentie van de bijdrage ook bepaald door de abonnees zelf. Lees: Over pensioenplanning.
Pensioenspaarplan: NPS is meer een spaarprogramma dan een beleggingsoptie. Maar omdat NPS-geld ook in aandelen wordt belegd, is het rendement van NPS veel hoger dan in andere pensioenregelingen zoals (PPF, EPF, fooi etc.). Lees: geld nodig voor pensioen.
Systematische besparingen: Abonnees kunnen NPS ook gebruiken om systematisch te besparen (in Tier-I a/c). In plaats van hun geld te sparen op de bank, vaste storting, PPF etc., kan pensioengerelateerd geld worden gespaard in NPS. Waarom NPS? Omdat het hogere rendementen kan genereren (vanwege de aandelencomponent). Lees: Over het Systematic Transfer Plan (STP).
Pensioeninkomen: Een belangrijk kenmerk van een goed pensioeninkomen is dat het “gegarandeerd” moet zijn. Het corpus dat via NPS is opgebouwd, kan worden gebruikt om lijfrentes te kopen, die verzekerde inkomsten genereren.
2. Hoe werkt NPS?
Er is een pensioenfonds. In dit pensioenfonds wordt geld van alle inschrijvers ingezameld.
PFRDA (NPS Trust) is verantwoordelijk voor het beheer van het pensioenfonds in het belang van de inschrijvers. Het is de belangrijkste regelgevende instantie in de pensioensector.
Volgens de richtlijnen van PFRDA is het de NPS Trust die zich bezighoudt met het algehele beheer van het nationale pensioenstelsel.
Pensioenfondsbeheerders (PFM’s) worden aangesteld door PFRDA en NPS Trust. Deze fondsbeheerders zijn professionals in de beleggingssector. PFM’s beleggen op hun beurt het opgehaalde geld om een gediversifieerde portefeuille op te bouwen (aandelen, bedrijfsobligaties, staatsobligaties).
Deze beleggingen groeien op hun beurt in de loop van de tijd, waardoor de waarde van het pensioenfonds toeneemt. Hoe sneller het pensioenfonds groeit, hoe hoger het rendement voor individuele NPS-abonnees.
Het Central Record Keeping Agency (CRA) is de instantie die de gegevens en records van alle abonnees opslaat. We kunnen zeggen dat CRA dient als de belangrijkste database voor NPS. NSDL en Karvy dienen als CRA voor NPS.
Abonnees kunnen het Point of Presence (POP) of Online mechanisme gebruiken om hun geld te storten of op te nemen van en naar NPS. POP’s zijn in principe banken in de publieke en private sector, NBFC’s, enz. Abonnees kunnen POP’s gebruiken om offline te investeren. Voor online investeringen zijn een web-app en een mobiele app beschikbaar.
Stock Holding Corporation of India treedt op als bewaarbank en Axis Bank fungeert als trustbank voor de NPS.
3. Beleggen in NPS
3.1 Wie kan de NPS”subscriber” zijn?
Elke Indiase burger kan lid worden van NPS. Het kan een overheidsmedewerker zijn, een werknemer in de privésector, een zelfstandige, enz.
De beperking is alleen op leeftijd . De leeftijd van de abonnee moet liggen tussen 18-60 jaar. De abonnee moet ook KYC-compatibel zijn.
3.2 Hoe abonneer ik me op NPS?
Er zijn twee manieren om je aan te melden voor NPS: online en offline.
Offline : download eerst het inschrijvingsformulier voor abonnees (hier). Stuur vervolgens het ingevulde formulier naar de dichtstbijzijnde POP. KYC-documenten (identiteitsbewijs en bewijs van adres) moeten ook samen met het formulier worden ingediend. Er is een registratievergoeding van Rs.500 die moet worden betaald bij het indienen van het formulier. Zodra de documenten zijn goedgekeurd, wordt een PRAN-nummer gegenereerd. Een welkomstpakket samen met het PRAN-nummer en andere gegevens wordt naar het geregistreerde adres gestuurd.
Online : U kunt het online formulier invullen door naar enps.nsdl.com te gaan. Klik vervolgens op Nationaal pensioenstelsel> Registratie. Het invullen van het online formulier duurt ongeveer 15-20 minuten. U moet een pasfoto, een gescande kopie van uw handtekening en een geannuleerde cheque bij de hand hebben. Houd ook het c / c-nummer van uw bank en de IFSC-code bij de hand. Bij het invullen van het formulier verloopt de sessie vaak. Blijf vervolgens de gegevens opslaan die u hebt ingevoerd. Na de deadline heeft u nog steeds toegang tot de laatste gegevens die u hebt ingevoerd door uw registratienummer in te voeren.
3.3 Wat is autochoice in NPS?
Stel dat er een investeerder is bij novice wiens kennis van beleggen minimaal is. Hij wil een NPS-rekening openen. Voor zo’n persoon heeft een NPS-account dat wordt uitgevoerd in “AutoSelection” de voorkeur.
Ook in de automatische keuze zijn er drie alternatieven beschikbaar voor abonnees.
LC-50 (standaard) – als de abonnee besluit niets van zijn kant te selecteren, is de standaardkeuze van NPS het LC-50-levenscyclusfonds. In dit fonds wordt tot de leeftijd van 35 jaar 50% van het geld belegd in aandelen. Na de leeftijd van 35 jaar wordt het gewicht van het eigen vermogen geleidelijk verminderd en neemt het gewicht van bedrijfsobligaties en staatsobligaties toe.
LC-75 : In dit levenscyclusfonds kan de abonnee kiezen voor een zware portefeuille van aandelen. Een abonnee kan vrijwillig kiezen voor LC-75 in plaats van de standaard LC-50. Op de lange termijn (20-25 jaar) zal LC-75 zeker hogere opbrengsten opleveren dan LC-50 en LC-25.
LC-25 : In dit lifecycle fonds kan de abonnee kiezen voor een lichte aandelenportefeuille. Een abonnee kan vrijwillig kiezen voor LC-25 in plaats van de standaard LC-50. Dit fonds is voor die underwriters die risicomijdend zijn.
Bekijk deze link om te leren hoe de portefeuillesamenstelling van LC-75, LC-50 en LC-25 levenscyclusfondsen verandert met de leeftijd.
3.4 Wat is Actieve keuze in NPS?
Onder de actieve keuze kan een abonnee zelfstandig beslissen over de algehele samenstelling van zijn beleggingsportefeuille. Op deze manier is het aan de abonnee om te bepalen in hoeverre hij bereid is om de portefeuille te diversifiëren.
Bij actieve keuze zijn er vier activaklassen om uit te kiezen. De abonnee moet verdeel zijn fondsen (alleen) over deze activaklassen. Als de abonnee dit niet wil doen, moet hij in plaats daarvan kiezen voor de automatische keuze.
Bij actieve keuze zijn er zeer weinig beperkingen. Ik zal de meest zichtbare uitlichten:
Aandelengewicht (tot 50
jaar): U kunt maximaal 75% aandelengewicht in uw portefeuille selecteren tot 50 jaar. Het saldo van 25% moet worden verdeeld over C, G en A. Voorbeeld: E: 75%, C: 0%, G: 20%, A: 5%.
Alternatief: U kunt maximaal 5% beleggen in beleggingscategorie A. In een alternatieve belegging wordt het geld belegd in door hypotheken gedekte effecten, REIT’s, INVITs etc.
Aandelengewicht (na 50 jaar): Vanwege PFRDA-beperkingen is het gewicht van aandelen in de NPS-portefeuille na 50 jaar beperkt, zoals hieronder weergegeven. De onderstaande tabel toont het maximale aandelengewicht dat een actieve portefeuille kan dragen na de leeftijd van 50 jaar.
3.5 Wat zijn Tier-I- en Tier-II-accounts in NPS?
Wanneer u een NPS-account opent, wordt standaard de level I-rekening geopend. Een abonnee kan optioneel een Tier-II-account openen samen met Tier-I. Het hebben van een niveau I-account is verplicht. U kunt geen Tier II-account onderhouden zonder een actief Tier I-account.
Tier-I A/c : Dit is de hoofdrekening waar het pensioencorpus wordt gebouwd. Dit is een beperkt account omdat opnames van dit account beperkt zijn. Bovendien kan een abonnee alleen belastingvoordelen claimen op geld dat is geïnvesteerd in een Tier I-account.
Tier-II A / c: Deze rekening is als een extra beleggingsrekening. In Tier-I a/c bouwt het pensioenfonds op. In Tier-II a / c kunt u geld parkeren voor andere persoonlijke financiële behoeften van het leven (zoals het kopen van een huis, de toekomst van het kind, enz.). Dit is een onbeperkte rekening waarvan u op elk moment geld kunt opnemen. Er zijn geen belastingvoordelen voor A / C Tier-II.
[P.Opmerking: de Indonesische overheid zal geen bijdrage leveren in tier-I- of tier-II-rekeningen. Beide rekeningen worden gefinancierd door hun eigen bijdrage]
3.6 Bijdragen in NPS
Omdat abonnees vrijwillig kunnen bijdragen in NPS, zijn de minimumlimieten in NPS laag gehouden. Dit werd gedaan met als doel meer mensen te motiveren om zich in te schrijven voor het NPS-programma.
Hieronder volgen de bijdrageregels voor niveau I- en II-rekeningen:
Bijdrage aan niveau I :
Bij het openen van de rekening: Rs.500 forfaitair bedrag.
Minimale eenmalige bijdrage: Rs.500.
Minimale bijdrage van een jaar: Rs. 1.000.
Er moet elk jaar ten minste één bijdrage worden geleverd.
Bijdrage aan Tier-II :
Bij het openen van de rekening: Rs.1.000 forfaitair bedrag.
Minimale eenmalige bijdrage: Rs.250.
Minimale bijdrage van één jaar: N/ A.
Maximale bijdragelimiet: n.v.t.
Als een abonnee in een jaar minder dan Rs. 1.000 bijdraagt (in Tier I), wordt het account bevroren door de CRA. Maar met een minimale bijdrage van Rs.500 kan het account opnieuw worden geactiveerd.
Bijdragen kunnen worden gedaan met behulp van contant geld, cheque, ECS in offline mode.
In online mode kunt u net banking, debit card en credit card gebruiken om bijdragen te leveren. Wanneer de betaling online wordt gedaan, worden er nominale kosten in rekening gebracht op de betalingsgateway.
3.7 Regels voor het opnemen van geld uit NPS
Er zijn beperkingen en restricties op het opnemen van geld uit het NPS-fonds. Maar deze beperkingen zijn alleen beperkt tot het niveau waarop ik account. U kunt op elk gewenst moment geld opnemen van uw Tier-II-account.
Er kunnen drie algemene voorwaarden zijn waarin een abonnee kan besluiten om NPS te verlaten. Dergelijke abonnees moeten op de hoogte zijn van de regels.
Exit op 60: Een persoon kan het proces van het opnemen van NPS-fondsen 6 maanden voor pensionering starten.
NPS Corpus <2 Lakhs : Het volledige bedrag kan als een forfaitair bedrag worden opgenomen.
NPS Corpus> 2 Lakhs : Om een lijfrente te kopen is het noodzakelijk om een minimum corpus van 40% te gebruiken. De lijst met lijfrenteaanbieders is hier beschikbaar. Het bedrag van het saldo wordt in één keer betaald.
Uitstel: Een abonnee kan zijn pensioen uitstellen tot 70 jaar. U kunt ook tot uw 70ste blijven bijdragen aan het NPS-fonds. Maar de beslissing om de pensionering van NPS uit te stellen, moet ten minste 15 dagen voor pensionering aan NPS worden meegedeeld.
Exit voor de
leeftijd van 60 jaar: De persoon moet minstens 10 jaar bijdragen aan het NPS-fonds voordat hij om opname vraagt.
NPS Corpus <1 Lakhs : Het volledige bedrag kan als een forfaitair bedrag worden opgenomen.
NPS Corpus> 1 Lakh : U moet ten minste 80% gebruiken om een lijfrente te kopen. Het bedrag van het saldo wordt in één keer betaald.
Overlijden voor de leeftijd van 60 jaar: de kandidaat kan 100% van het NPS-fonds verkrijgen in één keer.
Er is een speciale NPS Claim Processing Cell (NPS-CPC) die zich bezighoudt met alle activiteiten met betrekking tot opname, exit en betaling na het vroegtijdig overlijden van NPS.
De procedure voor het opnemen van NPS-fondsen online kan uit deze video worden geleerd. De opname kan ook offline worden gedaan. Controleer deze link voor stappen.
Voordelen van het nationale pensioenstelsel
Er zijn andere manieren om een gepensioneerd corpus in India op te bouwen. Een van de beste manieren om een corpus op te bouwen (met de belastingvoordelen van 80C) is via de Equity Linked Savings Scheme (ELSS). In vergelijking met andere methoden zoals EPF, PPF, enz., Vind ik NPS voordeliger.
Laten we enkele van de voordelen van NPS bekijken
Abonneebeheer: De abonnee heeft controle over de portefeuillesamenstelling van zijn NPS-fonds met behulp van Auto Choice en Active Choice. Voor mensen die weten hoe ze moeten beleggen, is dit een groot voordeel ten opzichte van EPF, PPF etc.
Snellere groei: Bij het maken van een pensioencorpus met NPS kunt u kiezen voor een portefeuille die zwaar is. Aangezien NPS-holdings zeer lang kunnen duren (zoals 15-20 jaar), kan een zware aandelenbelegging de voorkeur hebben. Dit zal uw portefeuille in de loop van de tijd sneller laten groeien.
Pensioen duidelijkheid: Als u een werknemer in de particuliere sector bent, moeten u en uw bedrijf 12% bijdragen aan de EPF, toch? 8,33% van de werkgeversbijdrage gaat naar de EPS (Employee Pension Scheme). Op het moment van pensionering wordt het geld dat in EPS is geparkeerd gebruikt om het pensioen te kopen, terwijl de EPF in een forfaitair bedrag kan worden opgenomen. De scheiding tussen EPF en EPS is voor velen verwarrend. In NPS is de verdeling eenvoudig. Bouw eerst het totale corpus en gebruik er vervolgens minstens 40% van om huur te kopen.
Vrijwillige bijdragen: Elke Indiase burger (enkele uitzonderingen) kan een NPS-account openen. De bijdrage aan het NPS-fonds is vrijwillig. De abonnee hoeft slechts aan enkele basisminimumdrempels te voldoen. Daarnaast is er de flexibiliteit om elk bedrag te beleggen, maand na maand. Er zijn geen vaste verplichtingen (zoals 12% van het basissalaris, enz.).
Fondsmonitoring: Het is voor abonnees mogelijk om de actuele waardering van hun pensioenfondsen bij te houden. Dit kan worden gedaan door toegang te krijgen tot de a / c NPS. De prestaties die door het individuele schema worden gegenereerd, kunnen ook worden bijgehouden via de NPS Trust-website (hier).
One Stop Shop: Een abonnee kan een Tier I-account gebruiken om een pensioencorpus te maken. Op dezelfde manier kan de Tier-II-rekening worden gebruikt als een beleggingsvehikel voor andere financiële doelen in het leven. Het betekent dat op één plek (NPS-account) alle “toekomstige financiële prioriteiten” van het leven kunnen worden beheerd.
Het Level
II-account is een freebie: er zijn geen extra kosten voor het onderhouden van een Level II A / C. Bovendien kunt u op elk gewenst moment geld opnemen van uw Tier-II-account. Er zijn geen kosten of boetes voor opnames van Tier-II tot /c.
Voordeel ten opzichte van pensioenfondsen: Pensioenfondsen zijn beschikbaar in India. Als NPS kunnen ze ook worden gebruikt om een pensioencorpus te maken. Maar bij pensioenfondsen bent u verplicht om minimaal 66,67% van het corpus te gebruiken om lijfrente te kopen. Daarnaast bent u ook verplicht om lijfrentes te kopen bij hetzelfde huis als het fonds (waar u het pensioenfonds heeft). Dit is nadelig als de inkomsten van genoemde house of funds lagere rendementen opleveren. In het geval van NPS kan slechts 40% van het corpus worden gebruikt om huurprijzen van any company.
Inkomstenbelastingvoordelen
: Tier-I NPS-accountbijdragen kunnen ook profiteren van 80C-aftrekposten. Lees hier meer over de belastingvoordelen van NPS.
Lage kosten: In vergelijking met andere pensioengerelateerde spaaropties zijn de kosten voor het onderhouden van een NPS-account lager. Hieronder vindt u de uitsplitsing van de kosten. Deze kosten zijn misschien zelfs lager dan de kostenratio’s die worden gedeclareerd door aandelenfondsen. Hoe hoger de maandelijkse bijdrage, hoe lager de kosten. De kosten kunnen ook worden verlaagd door elk jaar een forfaitaire bijdrage te betalen.
NPS belastingvoordelen
Of u nu een werknemer in de publieke of private sector bent, zelfstandige bijdragen aan de Tier-I NPS-rekening kunnen profiteren van belastingaftrek u / s 80C. Ook zzp’ers kunnen aanspraak maken op belastingaftrek door te investeren in NPS.
NPS biedt meer belastingvoordelen aan werknemers van wie de werkgever ook bijdraagt aan het NPS-account.
80CCD (1) : hier wordt uw bijdrage aan de NPS-rekening (alleen Tier-I) in aanmerking genomen voor de aftrek van 80C.
De aftrek vereist op grond van sec 80CCD (1) moet minder zijn dan 10% Basic + DA.
De maximale aftrek die hier is toegestaan is Rs.1.5 Lakhs. Heeft u geen andere besparingen van 80°C, dan kan de totale aftrek van Rs.1.5 lakh enkel geclaimd worden op basis van de NPS-bijdrage. [Opmerking: om de aftrek van Rs.1.5 lakhs te claimen, moet de maandelijkse NPS-bijdrage Rs.12.500 zijn].
80CCD (1B): als iemand heeft bijgedragen, zeg dan 200.000 Rs op de NPS-rekening (alleen Tier-1). In dit geval kunt u aanspraak maken op een aftrek van Rs.1.5 lakh u/s 80CCD (1) en een saldo van Rs 50.000 kan aanspraak worden gemaakt op u/s 80CCD (1B). De bovengrens u/s 80CCD (1B) is Rs.50K.
80CCD (2) : hier kan ook de werkgeversbijdrage in aanmerking komen voor de aftrek van inkomstenbelasting. Het totale bedrag dat de werkgever in een boekjaar heeft bijgedragen, kan als aftrekpost worden geclaimd. Er is geen cap (zoals Rs.1.5L in het geval van 80CCD (1). Maar er is één voorwaarde:
De vereiste aftrek volgens sec 80CCD (2) moet minder zijn dan 10% van Basic + DA.
Totale aftrek mogelijk: Rs.1.50.000 + Rs.50.000 + werkgeversbijdrage (minder dan 10% basis + DA)
Voor zelfstandigen zijn de belastingvoordelen als volgt:
80CCD (1) en (1B): Net als loontrekkenden komen ook zelfstandigen in aanmerking voor aftrek van inkomstenbelasting op grond van dit artikel. Maar er zijn enkele beperkingen:
De aftrek die wordt geclaimd op grond van sec 80CCD (1) moet minder dan 10% van uw bruto-inkomen bedragen.
De maximale aftrek die hier is toegestaan is Rs.1.5 Lakhs.
Als u meer dan Rs. 1,5 lakh in NPS investeert, kan het extra bedrag worden geclaimd als een aftrek u / s 80CCD (1B). Het bovenste plafond hier is Rs.50.000
Totale aftrek mogelijk: Rs.1,50,000 + Rs 50,000
Conclusie
Het openen van een NPS-account kan vanuit het comfort van uw huis.
Het proces is eenvoudig gemaakt omdat alles online kan worden gedaan. Als u een Aadhar-kaarthouder bent, is de functie voor elektronische handtekeningen ook beschikbaar. Het betekent dat er geen papieren exemplaren worden beheerd.
Een gescande kopie van uw handtekening, een foto en een geannuleerde cheque doen het werk. Als uw Aadhar-kaart is gekoppeld aan uw bankrekening, wordt KYC-verificatie uitgevoerd via uw bankrekening.
Investeren in NPS was ook supereenvoudig.
Standaardbijdragen van uw salaris (uw + werkgevers) worden automatisch bijgeschreven op uw NPS-account. U kunt ook afzonderlijk extra geld toevoegen aan uw Tier I-account. Log in op uw account cra-nsdl.com en draag online bij.
U kunt uw Tier-II-account ook gebruiken om te beleggen voor andere persoonlijke financiële doelen. Geld dat is geïnvesteerd in een Tier-II-account kan op elk moment worden opgenomen. Er zijn geen sancties.
Het geïnvesteerde geld blijft goed gediversifieerd.
Als u belegt in de auto-choice-modus, blijft het geld goed gediversifieerd op basis van uw leeftijd. Lees: automatische keuze.
Als u in de actieve keuzemodus belegt, kan diversificatie worden ingesteld op basis van uw behoeften. Lees: actieve keuze.
Naar mijn mening is het nationale pensioenstelsel (NPS) een van de beste beleggingsvehikels die een COMPLETE OPLOSSING biedt aan de burgers van India bij het beheren van hun pensioenbehoeften.
